财经投资新闻:科创板首单并购重组审核通过!华兴源创10亿元收购欧立通

发布时间:2020-05-26 11:36   来源: 成都新闻网  Tag:
新闻导读:科创板首单并购重组审核通过!华兴源创10亿元收购欧立通由成都新闻网采编:科创板首单并购重组审核通过! 5月25日晚间,华兴源创(688001)发布公告披露,当日收到上海证券交易所科创板上市审核中心的通知,通知同意苏州华兴源创科技股份有限公司发行股份购买资产并募...

科创板首单并购重组审核通过!

5月25日晚间,华兴源创(688001)发布公告披露,当日收到上海证券交易所科创板上市审核中心的通知,通知同意苏州华兴源创科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请。

这意味着,拿下了科创板第一股称号的华兴源创,在上市10个月后又拿下了科创板的一项“第一”——第一例通过审核的并购重组项目。

当晚,在上交所官网的科创板并购重组动态栏中,也出现了首条记录,显示华兴源创的申请已获通过,独立财务顾问为华泰联合证券。

需要指出的是,在科创板进行并购重组,也适用于注册制。因此,在上交所的审核通过后,华兴源创本次消息仍需要针对审核意见提出的问题进行逐项落实及回复,上交所将在收到公司落实意见回复后提交中国证监会注册。一旦证监会同意注册,这单并购重组才能真正落地。

在上交所的审核意见通知中,列出了三方面需要华兴源创落实的问题。

第一,标的公司估值合理性及业绩承诺可实现性。

上交所要求公司补充披露标的公司欧立通:(1)2020年一季度主要财务数据,及同比变动、交货进度、收入确认进度等情况,进一步分析标的公司收入确认是否存在达不到预期的情形;(2)盈利预测中收入及净利润预测增长率较高的可实现性及未来盈利能力稳定性,并进一步分析估值的合理性、业绩承诺金额和承诺期 设置的合理性;(3)结合非智能手表预测收入占比,进一步分析非智能手表预测收入无法实现对标的公司经营和估值的影响;(4)2020年上半年预测收入、净利润和扣非净利润,并进一步分析业绩承诺的可实现性。并请独立财务顾问、会计师及评估师核查并发表意见。

第二,标的公司对核心客户单一产品依赖风险及毛利率合理性。

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